項目名稱：區屬國有企業2023年度財報、績效和內審專項審計服務
采購方式：競爭性磋商
預算金額（萬元）：59萬元
最高限價（萬元）：59萬元
采購需求：完成合同包內區屬國有企業2023年度財報、績效和內審專項審計服務工作，對采購人委托的項目提供財務審計服務，起到規范項目財務管理、提高資金使用效益的目的，監督財政資金使用的合理性、合法性及專業性，具體工作包含但不限于以下內容：
①財務報表審計
對采購人管理的區屬16家國有企業2023年財務報表（包括資產負債表、利潤表、所有者權益變動表和現金流量表以及財務報表附注）進行審計，出具16份單體報告、6份合并報告，共計22份報告。（詳見下表）
審計工作的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤產生，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表做出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。通過執行審計工作，對財務報表的下列方面發表審計意見：（1）財務報表是否在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制；（2）財務報表是否在所有重大方面公允反映了截止2023年12月31日的財務狀況及2023年度的經營成果和現金流量。
②績效目標分類考核和內部管理審計
對采購人管理的區屬一級國有企業2023年度績效目標分類考核情況發表審計意見，共出具1份審計報告；對采購人管理的區屬一級國有企業2023年度內部管理檢查情況共出具1份審計報告。（詳見下表）通過執行審計工作，對績效目標分類考核、內部管理的下列方面發表審計意見：（1）根據《區屬國有企業負責人2023年綜合考核方案》，對采購人管理的區屬國有企業所涉及的考核指標及其他重大事項進行審計，客觀真實地反應各項考核指標實際完成情況。（2）根據采購人要求，對采購人管理的區屬一級公司“三重一大”執行情況、財經紀律執行情況、工程建設項目管理情況、合規管理情況、整體生產經營運行情況及重大風險提示、巡查審計等問題整改情況、投資績效情況、融資資金使用及融資成本情況、違規經營投資及責任追究情況、財務收支、預算執行情況、工資總額執行情況、“三公”經費使用情況（包含集團下屬公司年度重點項目評審）等內容等情況進行審計。

公司級次	公司名稱	審計范圍
		單體報表	合并報表	績效、內審
一級	昆明市盤龍區開發投資集團有限公司	審計并出具報告	審計并出具報告	專項審計并出具報告（包含其下屬公司）
二級	昆明市盤龍區農業發展投資有限公司	審計并出具報告	審計并出具報告	×
三級	云南綠意林產業有限責任公司	審計并出具報告	×	×
二級	昆明市盤龍區國有資產經營投資集團有限公司	審計并出具報告	審計并出具報告	×
三級	昆明市盤龍區都市產業開發經營管理有限公司	審計并出具報告	×	×
三級	昆明市盤龍區教育發展投資有限公司	審計并出具報告	×	×
三級	昆明市盤龍區盤匯資產管理有限公司	審計并出具報告	審計并出具報告	×
四級	昆明真慶文化旅游開發經營有限公司	審計并出具報告	×	×
三級	昆明市盤龍區融資擔保有限責任公司	審計并出具報告	×	×
三級	云南盤宸環衛產業有限責任公司	審計并出具報告	審計并出具報告	×
四級	云南宸潔環境衛生管理有限公司	審計并出具報告	×	×
二級	昆明市盤龍區建設投資有限公司	審計并出具報告	審計并出具報告	×
三級	昆明市盤龍區杰云房屋拆遷有限公司	審計并出具報告	×	×
三級	昆明杰盛房地產開發有限責任公司	審計并出具報告	×	×
三級	云南欣力景觀工程有限公司	審計并出具報告	×	×
三級	昆明杰旭房地產開發有限責任公司	審計并出具報告	×	×

合同履行期限：本項目涉及范圍內所有審計項目檔案立卷歸檔完成為止，階段完成時限滿足采購人要求。
本項目（否）接受聯合體投標。
二、申請人的資格要求
1.滿足《中華人民共和國政府采購法》第二十二條規定；
a.具有獨立承擔民事責任的能力，具備有效的營業執照或其他法定憑證；
b.具有良好的商業信譽和健全的財務會計制度；須提供2022年度經第三方機構審計的審計報告及財務報表【包括但不限于：資產負債表、現金流量表、利潤表（或損益表，下同）】或其基本開戶銀行2023年度出具的資信證明或擔保機構針對本項目出具的擔保函或磋商申請人企業自身編制的符合現行會計制度下的2022年度財務報表【注：磋商申請人若為事業單位的，則不需提供利潤表；新成立企業不滿一年的，須提供其基本開戶銀行2023年度出具的資信證明或擔保機構針對本項目出具的擔保函或磋商申請人企業自身編制的符合現行會計制度下的企業成立至今的財務報表。因國家保密規定不方便提供財務狀況信息資料的，提供相關保密規定的證明材料及說明】；
c.具有履行合同所必需的設備和專業技術能力；
d.有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；
(1)磋商申請人須提供繳稅所屬時間在本項目提交響應文件截止時間前任意2個月的稅務局稅收通用繳款書或銀行電子繳稅（費）憑證或稅務局出具的納稅情況相關證明材料；依法免稅的，應提供依法免稅的相關證明材料；
說明：新成立企業不滿2個月的，提供繳稅所屬時間在企業成立之日起至本項目響應文件提交截止時間前的稅務局稅收通用繳款書或銀行電子繳稅（費）憑證或稅務局出具的納稅情況相關證明材料；依法免稅的，應提供依法免稅的相關證明材料。
(2)磋商申請人須提供繳費所屬時間在本項目提交響應文件截止時間前任意2個月的社會保險費繳款書或銀行電子繳稅（費）憑證或社保管理部門出具的繳款證明；依法免繳的，應提供依法免繳的相關證明材料。
說明：新成立企業不滿2個月的，提供繳費所屬時間在企業成立之日起至本項目響應文件提交截止時間前的社會保險費繳款書或銀行電子繳稅（費）憑證或社保管理部門出具的繳款證明；依法免繳的，應提供依法免繳的相關證明材料。
e. 參加采購活動前三年內，在經營活動中沒有重大違法記錄；
f. 符合法律、行政法規規定的其他條件。
2.本項目的特定資格要求：
a.磋商申請人須具備財政部門頒發的會計師事務所（或合伙制的會計師事務所或具有分所營業執照的會計師事務所分支機構，若為分支機構，須提供總所針對本項目的投標授權書及承擔分所執業責任的承諾書）執業資格證書。
b.磋商申請人未被列入“信用中國”網站失信被執行人、重大稅收違法失信主體、政府采購嚴重違法失信行為記錄名單及中國政府采購網“政府采購嚴重違法失信行為信息記錄”，具體以代理機構查詢為準。
c.磋商申請人不得存在以下情形：單位負責人為同一人或者存在直接控股、管理關系的不同磋商申請人，不得參加同一合同項下的采購活動。
三、獲取采購文件
3.1時間：2024-01-22 00:00至2024-01-27 00:00，(登錄后查看)獲取電子競爭性磋商文件及其它招標資料（若有）；
3.2競爭性磋商文件每套售價人民幣500.00元，售后不退。

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聯系人：陳經理
電話：010-83551561
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